第一章 总则

第一条 为了规范公司的财务管理行为，加强财务管理和监督，维护公司和股东的合法权益，根据国家有关法律法规及公司章程的规定，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条 公司财务管理的主要任务是：合理组织财务活动，有效控制财务风险，真实反映财务状况，依法纳税，保护公司资产安全完整，提高资金使用效率，促进公司持续健康发展。

第三条 公司财务管理的基本原则是：依法合规、诚实守信、稳健经营、效益优先、风险可控。

第四条 本制度适用于公司及其所属各分支机构、控股子公司。

第二章 财务管理机构与职责

第五条 公司设立财务部作为财务管理的核心部门，负责公司的日常财务管理工作。

第六条 财务部的主要职责包括：

（一）编制年度财务预算并监督执行；

（二）定期编制财务报表，提供准确的财务信息；

（三）负责公司的会计核算工作；

（四）监督各项经济活动的合法性、合理性；

（五）参与重大投资决策，提供专业意见；

（六）管理公司资金，确保资金的安全性和流动性；

（七）其他需要由财务部完成的工作。

第七条 公司总经理对公司财务管理工作负总责，财务总监协助总经理具体实施财务管理工作，并对财务总监负责。

第三章 财务预算管理

第八条 公司实行全面预算管理制度，所有收入和支出均需纳入预算管理范围。

第九条 每年年初，财务部应根据公司发展战略和年度经营目标，编制详细的年度财务预算方案，并提交董事会审议批准后实施。

第十条 各部门在编制部门预算时，应充分考虑自身业务特点和发展需求，确保预算编制的科学性和可行性。

第十一条 在预算执行过程中，如遇特殊情况导致预算无法按计划执行，应及时调整预算方案，并报经原审批机构批准后执行。

第四章 会计核算与报告

第十二条 公司采用权责发生制为基础进行会计核算，遵循真实性、完整性、及时性和可比性的原则。

第十三条 财务部应按照国家统一的会计准则和制度要求，建立健全会计账簿体系，确保会计记录的真实可靠。

第十四条 财务部每月末应当编制月度财务报表，并于次月初报送公司管理层审阅；每季度末应当编制季度财务报表，并提交董事会审议；每年度终了应当编制年度财务报告，并由会计师事务所出具审计报告。

第五章 资金管理

第十五条 公司的资金管理实行集中统一的原则，所有货币资金必须存入公司在银行开立的基本账户或专用账户中。

第十六条 对于大额资金支付，必须经过严格的审批程序，由财务负责人签字确认后方可办理。

第十七条 公司应建立合理的现金流量预测机制，合理安排短期融资计划，降低融资成本，提高资金使用效率。

第六章 内部控制

第十八条 公司应当建立健全内部控制体系，明确各部门和岗位的职责权限，形成相互制约的工作机制。

第十九条 财务部应当定期开展内部审计工作，检查各项财务制度是否得到有效执行，发现存在的问题并提出改进建议。

第七章 附则

第二十条 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

第二十一条 如遇国家法律法规或相关政策发生变化，本制度相应条款应及时调整，以符合最新规定的要求。

以上即为公司财务制度的基本框架和主要内容，希望全体员工能够严格遵守，共同推动公司健康稳定发展。