为了规范分公司的财务管理，确保资金的安全与合理使用，提高财务工作的效率和透明度，特制定本制度。本制度适用于所有分公司及其下属部门。

一、财务人员管理

1. 资格要求：所有财务人员必须具备相关专业资质，并通过公司内部培训考核。

2. 职责分工：明确各岗位职责，避免交叉作业，确保责任到人。

3. 定期培训：每年至少组织两次财务知识更新培训，提升团队的专业能力。

二、预算管理

1. 年度预算编制：每年年初由分公司财务部牵头编制年度预算报告，经管理层审批后执行。

2. 月度预算控制：每月对实际支出与预算进行对比分析，及时调整偏差。

3. 紧急情况处理：对于超出预算的重大支出需提前申请并获得批准。

三、费用报销流程

1. 报销单据准备：所有报销单据必须真实有效，且附有相关证明材料。

2. 审批权限划分：根据金额大小设定不同的审批层级，确保分级负责。

3. 报销时限规定：原则上要求在事项发生后的三个月内完成报销手续。

四、资产管理

1. 固定资产登记：所有固定资产需登记造册，定期盘点检查。

2. 日常维护保养：指定专人负责设备的日常维护工作，延长使用寿命。

3. 报废处置程序：资产达到报废条件时，应按照规定的程序上报并妥善处理。

五、税务合规性

1. 按时申报纳税：严格按照国家法律法规的要求，及时准确地进行税务申报。

2. 档案保存完整：保留完整的财务凭证和税务资料至少十年以上。

3. 风险防控措施：建立税务风险预警机制，防范潜在的法律风险。

六、内部审计监督

1. 定期审计检查：每半年开展一次全面的内部审计工作，发现问题立即整改。

2. 独立客观原则：审计人员应保持独立性和客观性，不受外界干扰。

3. 结果反馈机制：将审计结果及时向高层管理人员汇报，并提出改进建议。

通过严格执行上述各项规定，我们期望能够建立起一套科学高效的财务管理体系，为公司的长远发展奠定坚实的基础。希望全体员工能够共同遵守这些规章制度，共同努力实现企业的目标。

请注意，以上内容仅为示例性质，具体实施时还需结合实际情况灵活调整。